Co to jest i do czego służy „NAL.ODS.WYKUP”?
Funkcja NAL.ODS.WYKUP (w języku angielskim: ACCRINTM) w programie Excel oblicza narosłą wartość odsetek dla obligacji o stałym oprocentowaniu, uwzględniając metodę naliczania odsetek „aktualną”. Innymi słowy, funkcja ta pozwala na wyliczenie całkowitej kwoty odsetek, które naliczyły się do określonej daty dla danej obligacji. Jest to niezwykle przydatne narzędzie dla inwestorów i analityków finansowych, którzy potrzebują precyzyjnie określić wartość odsetek w dowolnym momencie okresu inwestycji. Funkcja jest szczególnie użyteczna w przypadku obligacji, których odsetki są wypłacane okresowo, a nie jednorazowo na koniec okresu inwestycji.
Składnia „NAL.ODS.WYKUP”
Składnia funkcji NAL.ODS.WYKUP wygląda następująco: NAL.ODS.WYKUP(emisja;dojrzewanie;oprocentowanie;wartość_nominalna;częstotliwość;podstawa;[data_rozliczenia])
- emisja: Data emisji obligacji.
- dojrzewanie: Data zapadalności obligacji.
- oprocentowanie: Roczna stopa procentowa obligacji (w postaci dziesiętnej).
- wartość_nominalna: Wartość nominalna obligacji.
- częstotliwość: Liczba okresów płatności odsetek w roku (np. 1 dla rocznej, 2 dla półrocznej, 4 dla kwartalnej).
- podstawa: Liczba dni w roku (np. 360 lub 365).
- [data_rozliczenia]: Opcjonalna data rozliczenia obligacji. Jeśli nie zostanie podana, użyta zostanie data bieżąca.
Dane wejściowe „NAL.ODS.WYKUP”
Wszystkie argumenty funkcji NAL.ODS.WYKUP muszą być podane w poprawnym formacie. Daty powinny być wprowadzone jako daty Excela, a oprocentowanie jako ułamek dziesiętny (np. 5% = 0,05). Wartość nominalna powinna być liczbą dodatnią. Częstotliwość i podstawa powinny być liczbami całkowitymi. Nieprawidłowe dane wejściowe mogą prowadzić do błędów w obliczeniach.
Przykłady zastosowania „NAL.ODS.WYKUP”
Załóżmy, że mamy obligację o wartości nominalnej 1000 zł, oprocentowaniu 6% rocznie (0,06), emitowaną 1 stycznia 2024 r. i zapadającą 1 stycznia 2025 r. Odsetki są wypłacane półrocznie (częstotliwość = 2), a rok ma 365 dni. Aby obliczyć narosłą wartość odsetek do 1 lipca 2024 r., użyjemy następującej formuły: =NAL.ODS.WYKUP(„01.01.2024″;”01.01.2025″;0,06;1000;2;365;”01.07.2024”). Wynik pokaże narosłą wartość odsetek do tej daty.
Najczęściej pojawiające się błędy „NAL.ODS.WYKUP”, oraz co mogą znaczyć?
- #LICZBA!: Błąd ten pojawia się, gdy któryś z argumentów funkcji nie jest liczbą lub datą.
- #WARTOŚĆ!: Błąd ten może wystąpić, gdy argumenty daty są nieprawidłowe lub gdy oprocentowanie, wartość nominalna, częstotliwość lub podstawa są niepoprawne.
- #ARG!: Ten błąd wskazuje na nieprawidłową liczbę argumentów przekazanych do funkcji.
Zawsze należy dokładnie sprawdzić poprawność wprowadzonych danych, aby uniknąć błędów w obliczeniach. Pamiętaj, że funkcja NAL.ODS.WYKUP korzysta z metody naliczania odsetek „aktualnej”, co oznacza, że uwzględnia liczbę dni w każdym okresie płatności odsetek.
